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光大证券受困天丰节能核查漂亮数据
中国产业信息研究网（https://www.china1baogao.com） 日期：2013-7-2 [关闭]
光大证券发布公告称，收到中国证监会因天丰节能项目对公司立案调查的《调查通知书》。屋漏偏逢连夜雨，天丰节能恐怕只是一个开始。
从事节能板材生产和销售的天丰节能，曾向证监会递交了一份漂亮的财务数据：天丰节能的销售收入和利润率连续三年均保持在35%左右的增速，这远远高于行业平均水平。然而，随着证监会IPO财务核查小组对天丰节能进行现场调查，发现天丰节能试图隐匿会计凭证的情况。更有消息称，现场核查小组与发行人工作人员发生冲突，甚至遭到当地证监局下文谴责。
而在现场核查基本已经尘埃落定的4月26日，天丰节能总经理张爱军却向媒体表示，对于证监会的调查，管理层并不清楚到底出现了什么问题。中介机构此时感到不妙，已经为时太晚。
在此次证监会的第一轮核查中，光大证券被抽中5家企业，分别为东方证券、天丰节能、洪波科技、郑州光力科技及北京中矿环保科技。其中，天丰节能和洪波科技双双被指存在重大财务造假嫌疑。2013年，光大证券有26个项目排队审核，截止到目前，光大证券已有11个保荐项目遭遇障碍。事实上，2012年光大证券仅有2个IPO项目成功上市；2011年的10个项目中有3个夭折；2010年，光大证券亦有4个项目上会被否。
而在今年3月，光大证券保荐代表人张曙华、王苏华，因保荐项目康达新材2012年一季度营业利润同比下降39.27%，被采取“3个月不受理与行政许可有关文件”的监管措施。4月，光大证券香港分部又因内部监控及监督缺失受到谴责并被罚款120万港元；同时，光大证券负责人员陈锦合因监督及管理缺失，同样受到谴责并被罚款40万港元。
“此次天丰节能的问题，其实反映的是行业生态由来已久的弊端。”沪上某券商保荐人向记者表示，“在这次财务自查运动中，中介机构一直处于一个非常尴尬的位置当中。是不是要‘赌一把’，这个念头说实话不是个别的几家机构在想，毕竟这个行业‘撑死胆大的，饿死胆小的’已经不是一天两天了，为什么这次倒霉的就是我？”
证监会近日对天能科技的处罚已经在向市场表明，拟上市发行人违规成本正在迅速提高，天能科技高管秦海滨、曾坚强、刘俊奕等人将遭到终身证券市场禁入措施。“假如这次证监会的调查确认光大证券在此案中难辞其咎，那么参照此前万福生科的处罚情况，恐怕前景非常不妙。”业内人士指出。
从事节能板材生产和销售的天丰节能，曾向证监会递交了一份漂亮的财务数据：天丰节能的销售收入和利润率连续三年均保持在35%左右的增速，这远远高于行业平均水平。然而，随着证监会IPO财务核查小组对天丰节能进行现场调查，发现天丰节能试图隐匿会计凭证的情况。更有消息称，现场核查小组与发行人工作人员发生冲突，甚至遭到当地证监局下文谴责。
而在现场核查基本已经尘埃落定的4月26日，天丰节能总经理张爱军却向媒体表示，对于证监会的调查，管理层并不清楚到底出现了什么问题。中介机构此时感到不妙，已经为时太晚。
在此次证监会的第一轮核查中，光大证券被抽中5家企业，分别为东方证券、天丰节能、洪波科技、郑州光力科技及北京中矿环保科技。其中，天丰节能和洪波科技双双被指存在重大财务造假嫌疑。2013年，光大证券有26个项目排队审核，截止到目前，光大证券已有11个保荐项目遭遇障碍。事实上，2012年光大证券仅有2个IPO项目成功上市；2011年的10个项目中有3个夭折；2010年，光大证券亦有4个项目上会被否。
而在今年3月，光大证券保荐代表人张曙华、王苏华，因保荐项目康达新材2012年一季度营业利润同比下降39.27%，被采取“3个月不受理与行政许可有关文件”的监管措施。4月，光大证券香港分部又因内部监控及监督缺失受到谴责并被罚款120万港元；同时，光大证券负责人员陈锦合因监督及管理缺失，同样受到谴责并被罚款40万港元。
“此次天丰节能的问题，其实反映的是行业生态由来已久的弊端。”沪上某券商保荐人向记者表示，“在这次财务自查运动中，中介机构一直处于一个非常尴尬的位置当中。是不是要‘赌一把’，这个念头说实话不是个别的几家机构在想，毕竟这个行业‘撑死胆大的，饿死胆小的’已经不是一天两天了，为什么这次倒霉的就是我？”
证监会近日对天能科技的处罚已经在向市场表明，拟上市发行人违规成本正在迅速提高，天能科技高管秦海滨、曾坚强、刘俊奕等人将遭到终身证券市场禁入措施。“假如这次证监会的调查确认光大证券在此案中难辞其咎，那么参照此前万福生科的处罚情况，恐怕前景非常不妙。”业内人士指出。
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