霍邱县：2017年1-9月份财政收支情况

　　一、收支预算完成情况

　　（一）收入预算完成情况

　　1-9月份，霍邱县财政收入累计完成168746万元，占年初预算的95.3%，同比增收41668万元，增长32.8%，超序时进度20.3个百分点。

　　1-9月份收入分部门看：国税部门完成76973万元，占年初预算的92.7%，同比增收36670万元，增长91%；地税部门完成56037万元，占年初预算的103.8%，同比增收1597万元，增长2.9%；财政部门完成35736万元，占年初预算的89.3%，同比增收3401万元，增长10.5%。

　　1-9月份收入分级次看：地方级收入完成118744万元，占年初预算的99.6%，同比增收26151万元，增长28.2%；中央级收入完成49086万元，占年初预算的86.3%，同比增收16222万元，增长49.4%；出口退税完成916万元，占年初预算的101.8%，同比减少705万元，下降43.5%。

　　9月份当月完成财政收入21930万元，较去年同期13746万元，增收8384万元，增长59.54%。（如下图，见附表一）
　　

　　（二）支出预算完成情况

　　1-9月份，霍邱县共完成财政支出440667万元，占年初预算的116.7%，较上年同期增加22127万元，增长5.3%，总量全市第1，进度全市第4，增幅全市第6；民生类支出完成368889万元，占总支出的83.71%。(见附表二，支出结构如下图)。
　　

　　二、收支运行的主要特点

　　（一）收入总量增长明显，全市位次靠前

　　1-9月份，财政收入累计完成168746万元，同比增收41668万元，增长32.8%，收入总量全市第2，进度全市第4，增幅全市第2（见附表三）。完成收入总量中，包括财政入库探矿权价款返还结余9230万元，剔除此因素，实际完成159516万元，占年度预算90.12%，超序时进度15.12个百分点。

　　（二）铁矿业、房地产业两行业持续增收，其他行业收入下降

　　一是受铁精粉价格、产量和销量较上年同期均有不同程度增长的影响，1-9月份铁矿业共入库税收52988万元，同比增收27754万元，增长110%。1-9月份铁精粉均价578元/吨，较上年同期均价上涨了149元/吨；累计产量495.7万吨、销量529万吨，同比分别增加了98.3万吨、158万吨。目前，磁铁矿均价634元/吨左右（环比上涨14元/吨左右；为68品位出门价，金安矿提供），镜铁矿均价431元/吨左右（环比下降88元/吨左右；为64品位，开发矿提供）。

　　二是固定资产投资增速、市场因素及城区公共服务设施建设，带动了我县房地产市场发展，1-9月份共房地产业入库税收33714万元，同比增收12256万元，增长57.1%。

　　三是除铁矿业和房地产业外，其他行业入库收入46308万元，同比减收1743万元，下降3.6%，其中国税增收11653万元、增长55.4%，地税减收13396万元、下降49.6%（见下表）。
　　

　　国、地税收入主要情况如下：

　　（1）国税收入方面

　　1-9月份，主税源铁矿业收入37248万元，同比增收21048万元，增长129.9%，其中:采选业收入31842万元,同比增收18727万元, 主要是铁精粉价格上涨、清理欠税和新增税源（张庄矿业有限责任公司）形成增收；开采辅助活动收入5406万元,同比增收2321万元, 主要是受采选业带动、清欠查补税款影响；其次房地产业入库收入7037万元，同比增收3969万元，增长129.4%。其他重点企业收入9574万元，同比增收1312万元，主要是烟草公司、马店水泥制品厂、中燃公司等企业增收；凯迪能源公司、农村商业银行等企业呈现不同程度的减收。

　　四个税种三增一减，增值税65762万元，同比增收34054万元；消费税1064万元，同比减收25万元；企业所得税6834万元，同比增收2591万元；车辆购置税4328万元，同比增收432万元。

　　（2）地税收入方面

　　1-9月份，铁矿企业共入库收入15740万元（不含教育费附加），在铁矿石资源税由从量计征改为从价计征的情况下，仍同比增收6706万元，增长74.2%；房地产业26677万元，同比增长8287万元，增长45.1%。

　　十三个地方税种和附加同比三减十增（含教育费附加，不含增值税）。受营改增影响，营业税减收绝对额最大，同比减收15726万元，下降99.2%；企业所得税同比减收1793万元，下降23.2%（主要是“营改增”后，新增、变更企业和外来施工企业所得税全部划归国税部门征管等因素影响）；土地使用税同比减收1541万元，下降36.5%（主要是2017年1月份开始土地使用税计税标准下调等因素造成）；增收的十个税种和附加中增收额最大的是耕地占用税，同比增收6209万元，增长868.3%；其次是契税，同比增收5764万元，增长95.1%（两税之所以实现增收，一是加强收入征管；二是2017年以来，我县房地产市场较为活跃；三是房地产开发企业加快投资及增减挂项目用地增长等）；资源税同比增收4312万元，增长69.2%。另外，因“营改增”，代征入库增值税139万元。

　　（三）非税收入总量持续增加，占比继续下降

　　全县1-9月份累计入库非税收入（按市口径）40326万元（含财政入库探矿权价款返还结余9230万元），同比增收4927万元，占总收入的23.9%，高于全市8.18个百分点（全市非税比重为15.72%），占比同比下降3.96%（2016年同期占比27.86%）。

　　（四）重点领域支出稳步推进，扎实有效开展

　　1-9月份，总共完成财政一般公共预算支出440667万元，占年初预算的116.7%，其中：一般公共服务支出42708万元，占年初预算的116.5%，占总支出的10%，同比增长1.9%；教育支出112985万元，占年初预算的103.1%，占总支出的26%，同比增长0.5%；社会保障和就业支出57473万元，占年初预算的134.4%，占总支出的13%，同比增长14.6%；农林水支出120117万元，占年初预算的198.4%，占总支出的27%，同比增长62.4%。

　　三、10月份重点工作

　　一是强化征管，加大收入征收力度。加大收入征管力度，加强精准预测，严格征管措施；认真摸排、深挖收入增长点，培育、涵养税源，厚植财源；压实部门责任，严防收入大起大落，确保收入及时、均衡入库，确保10月份收入计划顺利完成。
　　

　　二是统筹安排、合理调度资金，确保项目支出有序推进。 加强各类项目推进力度，合理调度资金，严格按项目实施进度及时拨付资金，提高资金使用绩效，保障项目快速实施，如期竣工；对进度较慢的项目，要及时调度，倒排工期，加快进度；促使各类项目尽快发挥社会效益。

　　三是坚持厉行节约，严格预算执行。坚持厉行节约，严格控制各类支出标准，强化预算执行力度，增强预算法定约束力；严格支出管理，大力压缩一般性支出，压减“三公”经费支出；严格预算追加，从严从紧控制项目预算，确保基本支出预算扎实推进。

　　四是加强政府性债务管理。加强对各项债务的预警监控，妥善处理存量债务和在建项目后续融资；用好存量债务置换债券，进一步优化债务结构；完善制度方案，健全“借用还”相统一债务管理机制，强化债务绩效考核。

　　五是做好财政管理等各项工作。做好财政监督检查工作；做好收入精准预测上报和收支分析工作，开展好综合治税报表工作，按时上报重点企业月报；开展好“小金库”治理工作；做好10月份收支、库款调度，按时完成国库旬、月、季报工作。

　　六是扎实做好2018年预算编制等各项工作。

　　1、稳步推进2018年部门预算编制工作；2、做好2016年决算和2017年预算公开检查工作；3、继续做好财政绩效评价工作；4、开展好整治滥发津补贴和“小金库”专项检查工作；5、继续做好财政支持脱贫攻坚工作；6、其他工作。